Преступную схему придумал руководитель ООО, основной сферой деятельности которого являются грузоперевозки. К афере были привлечены и другие юрлица. Руководитель ООО заключал договоры с этими компаниями о том, что они якобы оказывают ООО транспортные услуги. На самом же деле транспортные услуги исполнялись индивидуальными предпринимателями и физическими лицами, в том числе и самим руководителем ООО, зарегистрированным в качестве ИП. В отличие от юридических лиц ИП и физлица НДС не платят. На этом и основывалась мошенническая схема.
Первичные документы для налоговой оформлялись от лица организаций, будто бы оказывавших транспортные услуги ООО, и эти организации получали налоговый вычет по НДС. Затем деньги контрагенты перечисляли на счета руководителя и одновременно учредителя ООО и его супруги.
Сумма неуплаты НДС у ООО за три года, с 2017 по 2019-й, составила 39 млн руб. Налицо признаки преступления, совершенного в особо крупном размере.
Материалы прокуратура передала в Следственное управление СК России по РТ, заведено уголовное дело.
